关于估价入账的KIS操作。
1.采购发票（直接生成），发票录入完毕后必须进行入库核算，在发票与入库单出现差异时会形成一张暂估补差单。
采购发票凭证编制
借：材料采购
应交税金-增值税-进项
贷：应付账款（现金、银行）
2.外购入库单（直接生成），采购入库单录入时必须对单价进行核实，尽可能准确的反映材料成本。该单据必须审核。
采购入库单凭证编制
借：原材料-机物料-（备件、工具、劳保、燃料等）
贷：材料采购
3.如果出现1中所列现象，差额部分在存货核算右面期初异常余额处理中可查看并进行“出单”操作，此时程序会将该差异生成一张单据，再进入生成凭证界面，选择“入库成本调整单”进行凭证生成。可单独或汇总操作。
入库成本调整单凭证编制（注：该凭证可能会出现红字）
借：原材料
贷：材料采购